Частые вопросы о банкротстве граждан

После прохождения процедуры банкротства гражданин освобождается от обязательств по погашению задолженности (ст. 213.28 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)») – другими словами, все его долги будут считаться списанными.

Нет, налог платить не придется. В НК РФ отсутствуют специальные нормы, регулирующие порядок уплаты налогоплательщиком, а также удержания и перечисления НДФЛ налоговым агентом при процедуре банкротства налогоплательщика, являющегося физлицом.

Вместе с тем для граждан, признанных банкротами действует мораторий, по которому с даты вынесения арбитражным судом определения о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом и введения реструктуризации его долгов предоставляется отсрочка на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, за исключением отдельных случаев (п. 1 ст. 213.11 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Во-первых, гражданин в течение 5 последующих лет при оформлении займа или кредита обязан сообщать кредитору о том, что в отношении него проводилась процедура банкротства; также в этот период нельзя повторно инициировать данную процедуру.

Во-вторых, в течение 3 следующих лет гражданин не имеет права занимать руководящие должности.
Но! Нет запрета быть индивидуальным предпринимателем.

С момента признания Арбитражным судом гражданина банкротом и введением процедуры реализации имущества начинается процесс реализации имущества этого гражданина.

Соответственно, все имущество банкрота, которое у него есть на момент принятия судом такого решения, должно войти в конкурсную массу (ст. 213.25 Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Но, не все имущество подпадает под продажу!

Пункт 2 названной выше статьи гласит: «Из конкурсной массы исключается имущество, на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с гражданским процессуальным законодательством.»

В соответствии со статьей 446 ГПК РФ определено имущество, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам:

— жилое помещение (его части), если для гражданина-должника и членов его семьи, совместно проживающих в принадлежащем помещении, оно является единственным пригодным для постоянного проживания помещением, за исключением указанного в настоящем абзаце имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание;

— земельные участки, на которых расположены объекты, указанные в абзаце втором настоящей части, за исключением указанного в настоящем абзаце имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание;

— предметы обычной домашней обстановки и обихода, вещи индивидуального пользования (одежда, обувь и другие), за исключением драгоценностей и других предметов роскоши;

— имущество, необходимое для профессиональных занятий гражданина-должника, за исключением предметов, стоимость которых превышает сто установленных федеральным законом минимальных размеров оплаты труда;

— используемые для целей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, племенной, молочный и рабочий скот, олени, кролики, птица, пчелы, корма, необходимые для их содержания до выгона на пастбища (выезда на пасеку), а также хозяйственные строения и сооружения, необходимые для их содержания; — семена, необходимые для очередного посева;

— продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума самого гражданина-должника и лиц, находящихся на его иждивении;

— топливо, необходимое семье гражданина-должника для приготовления своей ежедневной пищи и отопления в течение отопительного сезона своего жилого помещения;

— средства транспорта и другое необходимое гражданину-должнику в связи с его инвалидностью имущество; призы, государственные награды, почетные и памятные знаки, которыми награжден гражданин-должник.

Банкротство – это не преступление и даже не административное правонарушение. Таким образом, факт Вашего банкротства никак не может отразиться на судьбе родственников и дальнейшей Вашей судьбе.

Объявление банкротства – это, по сути, судебная процедура доказательства собственной неплатежеспособности и невозможности погашения возникшего долга.

Правом на обращение в Арбитражный суд с заявлением о банкротстве гражданина обладает:

• сам должник,
• конкурсный кредитор,
• уполномоченный орган.

ВАЖНЫЙ МОМЕНТ: Если гражданин САМ обращается в Арбитражный суд с заявлением о своем банкротстве, то не нужно дожидаться просрочки 3 месяца и более и суммы в 500 000 рублей и более!

В интернете много ходит информации с не правильным трактованием положений закона о банкротстве! Ниже обоснование.

1. Граждане или индивидуальные предприниматели имеющие долги по кредитам, займам, юр. лицам, физ лицам, налогам, жкх и пр. в размере 500 000 рублей и более, обязаны подать на банкротство (ч. 1 ст. 213.4).

 «Гражданин обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом в случае, если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем пятьсот тысяч рублей, не позднее тридцати рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать об этом.»

В данном абзаце ничего не сказано о сроке 3 месяца!

2.  Гражданин вправе подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества (ч. 2 ст. 213.4).

Размер неисполненных обязательств в этом случае значения не имеет иными словами подать заявление о банкротстве можно с суммой менее 500 000 рублей (п. 11 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВЕРХОВНОГО СУДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ от 13 октября 2015 г. N 45).

Под неплатежеспособностью гражданина понимается его неспособность удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Если не доказано иное, гражданин предполагается неплатежеспособным при условии, что имеет место хотя бы одно из следующих обстоятельств:

— гражданин прекратил расчеты с кредиторами, то есть перестал исполнять денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил;

— более чем десять процентов совокупного размера денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые имеются у гражданина и срок исполнения которых наступил, не исполнены им в течение более чем одного месяца со дня, когда такие обязательства и (или) обязанность должны быть исполнены;

— размер задолженности гражданина превышает стоимость его имущества, в том числе права требования; наличие постановления об окончании исполнительного производства в связи с тем, что у гражданина отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание.

Если имеются достаточные основания полагать, что с учетом планируемых поступлений денежных средств, в том числе доходов от деятельности гражданина и погашения задолженности перед ним, гражданин в течение непродолжительного времени сможет исполнить в полном объеме денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил, гражданин не может быть признан неплатежеспособным.

Федеральный закон «О банкротстве (несостоятельности)» предусматривает следующий порядок действий: Должник при наличии признаков неплатежеспособности оформляет пакет документов, заявление о банкротстве и подает их в суд;

Суд рассматривает обоснованность данного заявления и инициирует процедуру банкротства;

При непредставлении плана реструктуризации или невозможности его исполнения гражданин признается банкротом;

Происходит реализация имущества в счет погашения задолженности;

Остаток долга списывается как невозможный к взысканию.

При подаче в Арбитражный суд заявления о банкротстве гражданин должен внести на депозит Арбитражного суда сумму в размере 25 000 рублей для оплаты вознаграждения финансового управляющего, также оплатить госпошлину в размере 300р.

При невозможности внесения и необходимости отсрочки данного платежа вместе с заявлением подается соответствующее ходатайство.

(Средняя стоимость банкротства в Томской области 150 000 руб.)

Минимальные расходы на процедуру реализации имущества:

Вознаграждение финансового управляющего (вносятся на депозит суда) – 25 000 руб. за одну процедуру.

Госпошлина – 300 руб.

Публикация о введении процедуры в газете Коммерсант (стоимость объявления составит 210,97 рублей (вкл. НДС 20%) за кв. см площади сообщения) и ЕФРСБ (около 430,5 р. за 1 сообщение, а их может быть 5-7) — около 10000 руб.

Публикации в ЕФРСБ в процедуре реализации имущества: о проведении собрания кредиторов, результатах его проведения, наличии или отсутствии признаков фиктивного или преднамеренного банкротства гражданина — около 3600 руб.

Необходимо учесть, что каждое дело индивидуальное, и простых дел на самом деле очень мало.

Почтовые расходы, комиссии — около 4000 руб.

К почтовым расходам относятся затраты, которые были осуществлены на переписку с кредиторами и государственными структурами по делу о несостоятельности гражданина. Причем избежать таких расходов не удастся – дело в том, что даже собрание кредиторов должно проводиться с предварительным письменным уведомлением каждого из них.

Прочие расходы (юристы, помощники, транспортные, содержание организации (бухгалтер, отчеты, налоги, аренда, расходные материалы для оргтехники), привлечение независимых экспертов, оценка и реализация имущества и пр.) – около 14 000 руб. в мес. в течение 4-6 месяцев.

Одной из проблем признания несостоятельности является отсутствие грамотного подхода к процедуре.

В частности, это проявляется еще на стадии подачи заявления в суд.

Общая стоимость банкротства в нашей организации 115 300 р. (сумма выплачивается в рассрочку, ежемесячными платежами от 3000 р.!), которая включает:

— Вознаграждение управляющего (вносятся на депозит суда) – 25 000 руб. за одну процедуру.

—  Госпошлина – 300 руб.

— Прочие расходы, необходимые при проведении процедуры банкротства.

Возможно! Отсутствие у гражданина имущества, за счет которого возможно пропорционально удовлетворить требования кредиторов, само по себе не является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве этого гражданина.

Действующим законодательством не определено оснований для отказа в признании банкротом. Однако заявление гражданина может быть не принято, если в нем есть ошибки, связанные с оформлением такого заявления, либо в случае признания его обращения необоснованным.